监管层年内发出上千份“罚单 ” 信披违规案例居首
本报记者 谢若琳
见习记者 毛艺融
今年以来,资本市场生态持续优化,监管层累计对A股上市公司下发上千条处罚信息,剑指信息披露违规、财务造假、内幕交易、关联交易等行为。据记者不完全统计,截至6月14日,证监会和沪深北交易所累计对662家A股上市公司的违规行为,发布上千条处罚信息(包含监管措施、行政处罚),处罚金额超过1.08亿元。其中,信息披露违规居首,涉及446份。
中央财经大学会计学院教授李晓慧对《证券日报》记者表示:“目前信披严格监管和处罚有利于威慑造假者、内幕交易者、操纵股价者,解决信息不对称所带来的问题,建立起透明有序的资本市场秩序,有利于资本市场的高质量发展。”
监管紧盯信披违规
下发446份处罚信息
从违规类型来看,信息披露违规居首,涉及446份,占年内所有处罚信息的43%。处罚金额累计8140万元。
从具体的处罚类型来看,包括警示、记入诚信档案、责令改正、监管关注函、问询函等多种措施。目前,已有31家上市公司因重大事项信息披露不及时或违规被证监会立案调查。
从前述446份信息披露违规行为来看,包括财务信息披露存在重大错误、定期报告披露超期限、重大事项信息披露不及时或违规、信息披露不规范、不准确、不合格等。
从实践来看,尽管上市公司信披违规情节不一,处罚力度与处罚金额也不同,但其带来的影响牵涉多个方面。在李晓慧看来,因信披违规行为导致公司股票股价下跌,投资者遭受损失,将成为投资者追究法律赔偿责任的导火索。
为何信披违规屡禁不止、信披违规占比高?究其原因,国浩律师(上海)事务所律师朱奕奕对《证券日报》记者表示,一方面,上市公司法律意识薄弱,试图通过违规信披来粉饰业绩、甚至财务造假来欺骗市场,骗取市场的投资等;另一方面,相关责任人员缺乏责任意识,未勤勉履职甚至借此输送利益,导致公司或者相关人员收到监管措施、行政处罚,给投资者带来损失的需要承担民事赔偿责任,构成犯罪的需要承担刑事责任。
全面注册制下
进一步强化信披监管
为更好适应全面注册制下新的监管形势与实践需求,监管层对上市公司提高信息披露质量提出更高要求。
2月1日,证监会有关部门负责人就全面实行股票发行注册制答记者问时表示,强化上市公司信息披露监管,进一步压实上市公司、股东及相关方信息披露责任。
6月12日,沪深交易所就修订上市公司信披工作评价规则面向公众征求意见。其中,上交所为更好落实分类监管原则,对D类公司暂停适用信息披露直通车业务;深交所加大了负面清单的否决力度,并且明确蹭热度或夸大热点将予以扣分。
在北京市京师律师事务所合伙人卢鼎亮看来,当前司法及监管对违规信披行为已形成完整责任体系,长期以来信披违规违法成本过低的情况得到扭转,“零容忍”立体执法震慑显著增强,市场生态明显好转。除了强化信披违规者的行政责任和刑事责任,也加强了信披违规者的民事赔偿责任。
同时,卢鼎亮建议,投资者可以利用集体诉讼的方式来对信息披露人违规信披、虚假陈述导致的损害发起民事诉讼,充分维护自身权利。
李晓慧补充说,需要从资本市场属性、上市公司行为、投资者需求、监管加强治理等多方面考虑,尤其是上市公司需要进一步加强对信披监管的认识。(证券日报)
- 最近发表
-
- 随机阅读
-
- 减碳96.2%!海南博鳌打造中国“近零碳”区域样本
- 突发!韩国务安机场一架飞机脱离跑道,发生冲撞
- 中外电影人齐聚西安 共议文化自信与人文共情
- 受台风“摩羯”影响 云南启动地质灾害防御和气象灾害应急响应
- 全国爱耳日 :6问6答带你了解如何“爱耳”
- FBI新总部地址确定了?美国政府选在这一城市
- 山东提供200亿元授信额度为文旅行业注入金融活水
- 数十位戏剧梅花奖得主将汇聚梅兰芳故乡献演元宵戏曲特别节目
- 国际最新研究:神经义肢接口能让仿生腿完全响应人体神经系统
- 诗经植物园里过大年,感受传统文化魅力
- 逾百名中外青年在沪沉浸式体验非遗项目 感受中医药魅力
- 全国老旧厂房协同发展联盟暨文旅产业赋能城市更新交流活动举办
- 粤赣一个月内新增两条省际高速公路
- 茅奖作家张平最新长篇《换届》谱写一曲在淬炼中成长的正气歌
- “科特派”高允旺退休不离岗 坚守闽北山乡为竹荪“防寒抗冻”
- “00后”另类川剧变脸走红 流行“梗”受年轻人青睐
- 非法捕野鸟超2万只没钱赔?那就种200亩公益林长期管护吧
- 中国渤海勘探发现全球最大变质岩油田
- 李保东:世界应抛开分歧共同应对气候危机
- 天安门广场实行实名预约参观措施
- 热门推荐
-
- “天目叠翠,吴越千年” 2023杭州临安吴越文化节正式启幕
- 湖南湘潭举办全国书画名家特邀展纪念齐白石诞辰160周年
- 首条“珠江—西江两江速航穿梭巴士”在广西贵港码头开通
- 立春节气强雨雪持续“霸屏”长三角
- 国宝文物“讲”民族团结故事 舞剧《五星出东方》获第十七届文华奖
- 江西彭泽:下好防汛“先手棋” 织牢汛期“安全网”
- 7月广州二手住宅网签面积逾81万平方米
- 南果北种!甘蔗、沃柑在乌鲁木齐周边农场试种
- 中国盐业协会:我国食盐保障充足 不需要囤盐
- 汇丰调查:更多海外企业计划拓展粤港澳大湾区业务布局
- 中国内陆省份四川将三文鱼、榴莲写入政府工作报告
- 浙江着力优化消费环境 2023年社零总额同比增长6.8%
- 图书角、WiFi、教学用具……灾区教育板房装扮一新 全部投入使用
- 湖南祁阳集中育秧忙春耕 农技人员送技上门
- 浙江省家政服务条例通过 将迎来家政数智化管理时代
- 学者、业界聚焦再生医学研究与转化 将打造融合创新生态圈
- 广州18个涉农重点项目签约 投资金额65亿元
- “免洗头”产品真能代替洗头吗?
- 浙江县域观察:一个长粽撬动“共富链”
- 义乌换“衣”记 ——“世界小商品之都”全面深化改革开放观察